Cuando ayudamos a nuestros clientes a desarrollar una estrategia offshore en FJ Atlantic, encontramos que muchas personas tienen dificultades para diferenciar entre un permiso de residencia (una segunda residencia) y su residencia fiscal real.

Aunque la segunda residencia y la residencia fiscal pueden estar relacionadas dentro de muchas estrategias offshore, son conceptos totalmente distintos. En este artículo explicaremos qué es exactamente la residencia fiscal, cómo se diferencia de la segunda residencia, las ventajas de establecer una residencia fiscal en otro país y cómo puedes integrarla en tu estrategia offshore.

Residencia Fiscal vs. Segunda Residencia

Para simplificar el tema, aquí está la diferencia clave:

✅ Segunda residencia o permiso de residencia: Te otorga el derecho legal de vivir físicamente en un país.
✅ Residencia fiscal: Es el país donde estás legalmente obligado a pagar impuestos.

Ambas pueden estar conectadas, pero no siempre es así. Tener un permiso de residencia en un país no significa automáticamente que seas residente fiscal allí. De hecho, en algunos países puedes ser ciudadano sin ser residente fiscal.

Ejemplo práctico

Uno de nuestros clientes nos refirió a un amigo interesado en establecer una estrategia offshore. Le recomendamos obtener una residencia en México. Sin embargo, cuando investigó por su cuenta, vio que los impuestos en México no eran bajos y volvió a nosotros confundido.

No entendía la diferencia entre ser residente en un país y ser residente fiscal.

Muchos países permiten obtener un permiso de residencia con requisitos mínimos, como pasar solo un día al año en el país. Esto no te convierte en residente fiscal. Incluso si eliges vivir en un país, eso no necesariamente significa que pagarás impuestos allí.

Cada país tiene criterios específicos para determinar si alguien debe pagar impuestos. Y estos criterios son independientes de los requisitos para obtener una residencia.

La clave de una segunda residencia es darte el derecho legal de vivir o entrar a un país. Puede ser parte de tu plan B, una vía para oportunidades de negocio o un camino para obtener la ciudadanía.

Sin embargo, en algunos casos, un permiso de residencia también puede usarse como parte de una estrategia para evitar la residencia fiscal en otros países.

¿Qué es la Residencia Fiscal y Por Qué es Importante?

Crear una residencia fiscal adecuada dependerá de varios factores, incluyendo tus objetivos, ciudadanía, residencia actual y el país donde buscas establecer la residencia fiscal.

Uno de los principales factores a considerar al elegir una residencia fiscal es el modelo de tributación del país que dejas atrás. La mayoría de los países occidentales tienen un sistema de tributación basado en la residencia, lo que significa que si tienes lazos económicos o personales fuertes en ese país, seguirás siendo residente fiscal aunque vivas en otro lugar.

Por ejemplo, si vives en Canadá, tienes familia, una casa, un coche y fuertes lazos con el país, sigues siendo residente fiscal allí y todos tus ingresos en el mundo estarán sujetos a impuestos en Canadá.

Sin embargo, si te desvinculas completamente de Canadá y estableces una nueva residencia fiscal, podrías dejar de pagar impuestos en Canadá sobre tus ingresos internacionales.

La clave para ciudadanos de Canadá, Australia, Reino Unido, Alemania y otros países occidentales es dejar de ser residentes fiscales en sus países de origen y convertirse en residentes fiscales de un país con impuestos bajos o nulos.

Sin embargo, esto no es tan fácil como antes. Los gobiernos ahora exigen pruebas claras de que realmente has cambiado tu residencia fiscal antes de darte de baja en su sistema tributario.

Por eso es esencial convertirse en residente fiscal de otro país si tu objetivo es reducir tu carga impositiva.

¿Cómo Convertirse en Residente Fiscal de Otro País?

Existen múltiples maneras de obtener una residencia fiscal en otro país:

✅ Algunos países te consideran residente fiscal después de pasar un cierto número de días en su territorio.
✅ Otros exigen requisitos adicionales, como tener un negocio registrado, inversiones o propiedad inmobiliaria.
✅ Algunos países ofrecen programas de residencia fiscal con impuestos bajos o nulos.

Si cumples con estos requisitos, podrás cambiar tu residencia fiscal de un país con impuestos altos a uno que no interfiera con el estilo de vida que deseas llevar.

Esto es exactamente lo que hacemos en FJ Atlantic: ayudamos a nuestros clientes a diseñar un plan que combine el estilo de vida que desean con las obligaciones fiscales que prefieren.

¿Qué Te Hace Residente Fiscal de un País?

Antes, la regla general para determinar la residencia fiscal era la prueba de los 183 días: si pasabas menos de 183 días en un país, no eras residente fiscal allí.

Aunque algunos países aún utilizan esta regla, hoy en día el tema es mucho más complejo. Los gobiernos buscan determinar qué país tiene lazos más fuertes contigo.

Algunos criterios clave incluyen:

🔹 ¿Dónde está tu familia?
🔹 ¿Dónde tienes propiedades o negocios?
🔹 ¿Dónde tienes cuentas bancarias y tarjetas de crédito?
🔹 ¿Dónde tienes tu centro de vida económica?

Si no puedes justificar claramente dónde resides fiscalmente, puedes terminar siendo impuesto en varios países al mismo tiempo.

Por ejemplo, si pasas 182 días en España cada año, es poco probable que puedas probar que dejaste de ser residente fiscal allí.

La planificación adecuada es clave para evitar problemas fiscales en el futuro.

Estrategia Legal para Salir del Sistema Fiscal de Tu País

La UE y otras jurisdicciones han intensificado los controles contra la evasión fiscal ilegal. No basta con obtener un permiso de residencia en otro país para librarte de impuestos en tu país de origen.

En FJ Atlantic, no cortamos esquinas. Diseñamos estrategias 100% legales y holísticas para asegurar que tu plan offshore funcione sin riesgos.

Algunas personas intentan usar pasaportes o residencias en otros países para ocultar sus obligaciones fiscales. Esto es ilegal y cada vez más difícil debido a iniciativas como FATCA y CRS.

Conclusión: La Importancia de una Residencia Fiscal Bien Estructurada

Tener un permiso de residencia en otro país no significa que automáticamente seas residente fiscal allí. Necesitas una estrategia clara y bien diseñada.

Si quieres dejar de ser residente fiscal en un país con impuestos altos, necesitas cerrar todos los lazos fiscales allí y establecer una nueva residencia fiscal válida en otro país.

En Nomad Capitalist, ayudamos a nuestros clientes a lograr esto de manera 100% legal y segura. Si deseas diseñar una estrategia offshore efectiva, contáctanos hoy y comienza a optimizar tu situación fiscal.